Programa Orcamentox - ABCON / SINDCON
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Grupo Águas do Brasil Programa Orçamento G.A.B. • Eduardo Roma – Coordenação de Orçamento • Kellen Raffaeli – Supervisão de Orçamento Objetivo Apresentar a ferramenta de elaboração e acompanhamento do orçamento anual, desenvolvida pelo Grupo Águas do Brasil. Vantagens da Adoção da Ferramenta Assegura uniformidade na está linguagem dosplano processos de orçamento do Grupo Mostrar o, o que fora do Facilita o compartilhamento das informações processo de tomada de decisões Mostra o que deve ser investigado e o que está fora do escopo Ajuda a coordenar esforços, de forma que os objetivos possam ser atingidos Otimiza o tempo de acompanhamento (on line) Ambientes • Fatores que determinam a projeção orçamentária: Ambiente Externo Ambiente Interno Regulação (metas contratuais) Acionistas (metas estratégicas, expectativas para o exercício) População (anseios, manutenção do diálogo) Empresa (estrutura orgânica, estrutura contábil, demanda de informações) Governo (regime de apuração, tributos e demais legislação pertinente) Segmentos OPERACIONAL Caixa Competência Acompanhamento Orçamentário Demonstrativos DRE Índices de Desempenho Fluxo de Caixa Direto B.P. INVESTIMENTOS (em elaboração) Como Fazíamos ... Um mês depois... Falta de Definições “Segredo de Estado” Concentração de Responsabilidades “Os números do Fulano” Várias Planilhas Hora de Mudar... Águas de Niterói Águas de Votorantim Águas de Juturnaíba Soluções Ambientais Águas do Paraíba SAAB Águas de Araçoiaba Águas do Imperador Saneamento de Jaú CSC Águas de Nova Friburgo Águas das Agulhas Negras Como fazemos... Compartilhamento Responsabilidade Ferramentas Adequadas Acompanhamento Imediato Envolvimento na Gestão do Orçamento NÚMERO DE EMPREGADOS SOB GESTÃO DIRETA 2.300 DIRETORES 6 SUPERINTENDENTES 12 GERENTES 29 COORDENADORES 55 SUPERVISORES 78 ACESSOS AO PCO/PCA 180 PERCENTUAL 7,83% Ferramentas PCO (Para projeção) PCA (Para acompanhamento) Ambos em Linguagem PHP e banco de dados ORACLE Sistemas Próprios com acesso pelo Portal sem limites de usuários EXCEL Cadastros Ferramenta – PCO Ferramenta – PCO Ferramenta – Excel / PCO Ferramenta – Excel / PCO Excel Como Funciona... Acesso Tela de acesso ao sistema PCO PCO Cadastros Parâmetros Lançamento Despesas e Pessoal - Usuários Lançamento Despesas - Usuários Lançamento Pessoal - Usuários Lançamento Pessoal - Usuários Relatórios Relatório de Despesa Relatório de Pessoal Contatos Parâmetros Benefícios Parâmetros de Pessoal Parâmetros de Investimento Lançar Investimentos Lançamento Investimento Lançamento de Investimentos Lançamento de Investimentos Depreciações Lançamentos Caixa DRE / Fluxo de Caixa Elaboração DRE / Fluxo DRE - Projetado Faturamento Bruto Cancelamentos Deduções da Receita Faturamento Líquido Custo dos Serviços Prestados Resultado Operacional Bruto Outras Despesas Operacionais Despesas Administrativas Resultado Operacional Resultado Financeiro Resultado Antes do IR / CSSL IRRF / CSSL Lucro Líquido EBITDA Margem Líquida Margem EBITDA Fluxo de Caixa Saldo Inicial Recebimentos Operacionais Desembolsos Operacionais Geração de Caixa Operacional Investimentos Recebimentos não Operacionais Desembolsos não Operacionais Outras Contingências Geração de Caixa Não Operacional Resultado de Caixa do Período Saldo Final Endividamento Longo Prazo Como Funciona... Acesso Tela de acesso ao sistema PCA Sistema PCA Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatórios por Centro de Custo Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Emissão de Relatório por Conta Orçamentária Conclusão “ O sucesso de uma organização está atrelado não somente à boa gestão, mas também às ferramentas que os gestores utilizam para auxiliá-los nesta tarefa.” Thiago Grassel dos Reis
