Prof. Rodrigo O. Barbati

AULA 08
Produtos e Serviços Financeiros II
Operações Ativas
• As operações ativas são aquelas em que o banco,
além dos investimentos destinados à formação do
seu ativo permanente e disponibilidades, atua na
aplicação de recursos próprios e de terceiros em
empréstimos e financiamentos por exemplo.
Hot Money
• O Hot Money é um limite de crédito em contacorrente com a finalidade exclusiva de cobrir as
necessidades imediatas de recursos de curtíssimo
prazo dos clientes.
• Os beneficiários são pessoas jurídicas.
Hot Money
• O prazo das operações é de 01 a 29 dias.
• A forma de pagamento é no vencimento da
operação, no qual será debitado na conta-corrente
do tomador o valor da operação juntamente com os
juros e o imposto sobre operações financeiras (IOF).
Hot Money
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As garantias podem ser:
nota promissória com aval dos sócios;
cédula de crédito bancário (CCB);
hipoteca;
penhor;
cessão de direitos creditórios, por exemplo.
Contas Garantidas
• A conta garantida é uma conta empréstimo separada
da conta corrente, com limite de crédito de utilização
rotativa destinado a suprir eventuais necessidades
de capital de giro de pessoas jurídicas em geral.
Contas Garantidas
• O limite de crédito é definido pela instituição
financeira conforme capacidade de pagamento da
empresa.
• O prazo é definido pela instituição financeira - . em
média os contratos são formalizados em 120 dias -.
Contas Garantidas
• Por solicitação do cliente, a instituição financeira
transfere o valor desejado, até o limite contratado,
para a conta corrente.
Contas Garantidas
• Para cálculo dos juros devidos, as instituições
financeiras somam os valores utilizados em um
determinado período (mês cheio ou 30 dias corridos)
e, sobre o somatório, aplicam a taxa mensal de juros
convertida para um dia.
• Além do IOF incidente sobre os prazos e valores
utilizados, conforme legislação em vigor.
Contas Garantidas
• Nessa modalidade, o IOF é cobrado somente após a
utilização do crédito e para calcular o valor devido as
instituições financeiras somam os valores utilizados
em um determinado período (mês cheio ou 30 dias
corridos).
• Sobre o somatório, aplicam a alíquota para um dia.
Contas Garantidas
• A forma de pagamento dos encargos ocorre ao final
de cada mês ou na data de aniversário do contrato.
• O principal poderá se amortizado total ou
parcialmente a qualquer tempo, durante a vigência
do contrato, por solicitação à instituição financeira,
que transferirá o valor solicitado para amortização,
da conta corrente para a conta garantida.
Contas Garantidas
• As garantias são nota Promissória com aval dos
sócios ou terceiros que possam apresentar algum
bem; penhor de títulos de crédito (caução de
duplicatas ou cheques pré-datados); alienação
fiduciária; hipoteca; por exemplo.
• O percentual da garantia será definido pela
instituição financeira.
Crédito Rotativo
• O crédito rotativo é um produto de curto prazo destinado
à pessoa jurídica.
• É um contrato de abertura de crédito, com garantias em
títulos de crédito e com valores pré-determinados.
Crédito Rotativo
• No crédito rotativo a amortização periódica não é
obrigatória.
• Os juros e o IOF são cobrados no final do período, de
acordo com a utilização, como no cheque especial.
Desconto Bancário
• O desconto bancário é uma operação ativa de curto
prazo dos bancos, um contrato, pelo qual este
entrega dinheiro a uma pessoa jurídica, a qual
entrega ao banco títulos de crédito.
Desconto Bancário
• As empresas levam ao banco um borderô de títulos
para desconto, obtendo o dinheiro antecipadamente,
cabendo ao banco cobrar do sacado no vencimento.
• Os juros e IOF são cobrados antecipadamente do
cliente
Desconto Bancário
• O banco obriga este (que se chama descontário) a
endossar o título, e, assim, se o devedor não pagar, o
banco cobrará do cliente/endossante.
Financiamento de Capital de Giro
• O financiamento de capital de giro é um tipo de
financiamento para pessoas jurídicas de curto, médio ou
longo prazo destinado a suprir necessidades de caixa.
• Os clientes podem oferecer garantias através de
alienação fiduciária, hipoteca, caução de títulos crédito,
cessão de crédito, entre outros.
Financiamento de Capital de Giro
• Os prazos para pagamento podem ser negociados de
acordo com a necessidade do cliente.
• A movimentação dos recursos é realizada por meio
de transferências para a conta corrente do cliente.
Financiamento de Capital de Giro
• O limite do financiamento de capital de giro é
definido de acordo com a capacidade de pagamento
da empresa.
Teste
• (Cesgranrio – BB - Escriturário – 2010) Para financiar suas
necessidades de curto prazo, algumas empresas utilizam
linhas de crédito abertas com determinado limite cujos
encargos são cobrados de acordo com sua utilização,
sendo o crédito liberado após a entrega de duplicatas, o
que garantirá a operação. Esse produto bancário é o
• A) Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
• B) empréstimo compulsório.
• C) crédito rotativo.
• D) capital alavancado.
• E) cheque especial.