ATIVIDADE DE CLASSE I (Adaptada do livro

ATIVIDADE DE CLASSE I
(Adaptada do livro Finanças Corporativas e
Valor de Alexandre Assaf Neto)
Professora Keilla Lopes
Graduada em Administração pela UEFS
Especialista em Gestão Empresarial pela UEFS
Mestre em Administração pela UFBA
ATIVIDADE DE CLASSE I
(Adaptada do livro Finanças Corporativas e Valor de Alexandre Assaf Neto)
1) Descreva resumidamente o formato básico de um orçamento de caixa.
2) Com base nos dados abaixo descritos sobre uma empresa elabore CINCO
orçamentos de caixa para o segundo semestre deste ano. Cada orçamento
deve considerar um dos modelos expostos em sala de aula para calculo do
saldo apropriado (mínimo) de caixa.
3) Em cada orçamento, demonstre o saldo final de caixa e comente sobre a
necessidade da empresa de financiamento ou de investimento. Guarde estes
dados que serão reutilizados em uma outra aula.
• Empresa Anjos Empreendimentos Imobiliários
a) O saldo de caixa existente no inicio do semestre era de R$ 1.800,00.
b)Vendas previstas de R$ 15.000,00.
c) As compras de estoque previstas para o período serão R$ 6.000,00.
d) As despesas operacionais desembolsáveis somam R$ 3.000,00.
e) Despesas financeiras de R$ 3.000,00
f) No período terá uma integralização de capital de R$ R$ 1.800,00.
•
Dados extras que podem ser necessários para calculo do saldo
apropriado (mínimo) de caixa:
a)Previsão de vendas para o próximo semestre:
Cenário otimista é de 15.000,00.
Cenário favorável é de 13.000,00.
Cenário pessimista 11.000,00
b) No segundo semestre do ano anterior a diferença entre os pagamentos
e os recebimentos foi de R$ 1.000,00
c) Inadimplência média 3% sobre as vendas.
d) PDD 1% sobre as vendas
e) Desembolsos totais de caixa esperados no período será de R$ 12.000,00
e o giro de caixa é mensal
( seis vezes no semestre).
Boa sorte!